第15回 年間収支を確認しよう｜家計が赤字になるのはいつ？

前回は、完成したキャッシュフロー表を見ながら、将来のお金の流れを全体で確認しました。

今回からは、キャッシュフロー表の数字をもう少し詳しく分析していきます。

まず確認するのは「年間収支」です。

年間収支を見ると、

「何年に家計が赤字になるのか」

「なぜその年に赤字になるのか」

「その赤字は一時的なのか、それとも長く続くのか」

が見えてきます。

今回も、これまでのキャッシュフロー表作成講座で使ってきた春夫さん一家のサンプルデータを使って確認していきましょう。

春夫さん一家は、2026年時点で、

• 春夫さん　50歳
• 夏子さん　45歳
• 秋菜さん　15歳
• 冬樹さん　13歳

という4人家族です。

このサンプルは、あえて少し厳しめの家計設定にしています。

これから2人の子どもの教育費がかかり、住宅ローンの返済も続きます。その後、春夫さんは60歳で定年・再雇用、65歳で退職する想定です。

現在の金融資産があるからといって、将来も安心とは限りません。

どこで家計が厳しくなるのかをキャッシュフロー表から見つけ、最終的に改善方法を考えていく。

これが、このサンプルを使う目的です。

今回はまず、「年間収支」に注目して見ていきます。

年間収支とは？

年間収支は、

年間収支 ＝ その年の収入 － その年の支出

で計算します。

例えば、

年間収入　760万円
年間支出　700万円

なら、

760万円－700万円＝＋60万円

となり、60万円の黒字です。

反対に、

年間収入　760万円
年間支出　900万円

なら、

760万円－900万円＝▲140万円

となり、140万円の赤字です。

春夫さん一家のキャッシュフロー表では、収入と支出を入力すると年間収支が自動計算されます。

完成した表を分析するときは、まず「年間収支」の行を横に見て、

プラスになる年とマイナスになる年

を確認してみましょう。

春夫さん一家は2026年から赤字になる

春夫さん一家の2026年を見てみましょう。

収入は760万円、支出は766万円です。

したがって、

760万円－766万円＝▲6万円

となります。

キャッシュフロー表の診断結果でも、「初回赤字年」は2026年と表示されています。

スタートした年から赤字ですから、気になる結果です。

ただし、ここで確認したいのは、「赤字だった」という結果だけではありません。

なぜ赤字になったのか。

赤字はいくらなのか。

翌年以降も続くのか。

まずは、この3点を確認します。

赤字になった年は「縦」に見て原因を確認する

年間収支が赤字になっている年を見つけたら、その年の列を縦に見てみます。

2026年の場合は、

収入　760万円
支出　766万円
年間収支　▲6万円

です。

支出の内訳を見ると、

基本生活費　400万円
住居費　40万円
住宅ローン　100万円
教育費　108万円
保険料　48万円
その他の支出　70万円

となっています。

▲6万円という年間収支だけを見ても、家計の中身までは分かりません。

しかし、同じ列を縦に見ることで、

「何にいくら使って、その結果いくら不足したのか」

が分かります。

第14回で確認した、

横に見て変化を探す

そして、

気になる年を縦に見る

という方法を、ここでも使っていきます。

教育費が増えると赤字も大きくなる

春夫さん一家で特に注目したいのが、子ども2人の教育費がかかる時期です。

年間収支を見てみると、次のようになっています。

年	春夫さんの年齢	収入	支出	年間収支
2028年	52歳	760万円	1,172万円	▲412万円
2030年	54歳	760万円	908万円	▲148万円
2031年	55歳	760万円	878万円	▲118万円
2032年	56歳	760万円	1,059万円	▲299万円
2033年	57歳	760万円	1,034万円	▲274万円
2034年	58歳	760万円	854万円	▲94万円
2035年	59歳	760万円	854万円	▲94万円

この期間、収入は760万円でほぼ変わっていません。

一方、教育費は2030年250万円、2031年220万円、2032年401万円、2033年376万円など、大きな金額になっています。

ライフイベントを見ると、秋菜さんと冬樹さんの高校・大学進学が続く時期です。

つまり、年間収支の数字だけを見るのではなく、

「子どもの進学によって教育費が増える時期に、家計の赤字が大きくなっている」

と読み取ることができます。

キャッシュフロー表を作る意味は、まさにここにあります。

「教育費が大変そう」

という漠然とした不安ではなく、

何年ごろに、どの程度家計が厳しくなるのか

を数字で確認できます。

一時的な支出によって赤字になる年もある

次に2037年から2040年を見てみましょう。

年間収支は、

2037年　＋68万円
2038年　▲332万円
2039年　▲32万円
2040年　＋68万円

となっています。

2038年だけ、赤字額が大きくなっています。

ライフイベントを見ると、この年には車購入400万円が設定されています。

つまり2038年の▲332万円は、毎年の生活費だけで発生した赤字ではありません。

車購入という大きな一時的支出が重なった結果です。

このように、

教育費
車の購入
住宅の大規模修繕
旅行

などによって、特定の年だけ支出が増えることがあります。

もちろん赤字ですから、その不足分を金融資産などから補う必要があります。

ただし、毎年同じような赤字が続く場合とは分けて考えた方が、家計の状況を把握しやすくなります。

60歳では一転して大幅な黒字になる

次に2036年を見てみましょう。

春夫さんが60歳になる年です。

この年は、

収入　2,070万円
支出　600万円
年間収支　＋1,470万円

となっています。

それまで赤字が続いていた家計が、一気に1,470万円の黒字になります。

しかし、「家計が大幅に改善した」と考えるのは早いでしょう。

収入の中身を見ると、この年には1,500万円の一時金が入る設定になっています。

春夫さんの給与450万円、夏子さんの給与120万円に、この一時金が加わったことで、収入が大きく増えています。

つまり、2,070万円という収入が毎年続くわけではありません。

ここから分かるのは、

黒字についても、その中身を確認する必要がある

ということです。

大きな一時金を受け取る年と、毎年の給与や年金による収入は分けて見ておきましょう。

「一時的な赤字」と「続く赤字」を分けて見る

ここまで年間収支を見てくると、赤字にも違いがあることが分かります。

例えば、

教育費が大きくなる。

車を購入する。

住宅を修繕する。

といった理由で、その年の支出が大きく増えるケースがあります。

一方で、

毎年の収入より毎年の支出の方が多い状態が続く

ケースもあります。

どちらも年間収支としては赤字ですが、将来の金融資産への影響は同じではありません。

そのため、

「赤字か黒字か」だけではなく、「なぜ赤字なのか」「何年続くのか」を確認する

ことが重要です。

65歳から家計の状況が大きく変わる

春夫さん一家で特に確認しておきたいのが、春夫さんが65歳になる2041年以降です。

2041年の年間収支は、

収入　368万円
支出　588万円
年間収支　▲220万円

です。

その後も、

2042年　▲420万円
2043年　▲340万円
2044年　▲240万円
2045年　▲240万円

と赤字が続きます。

2042年や2043年には一時的な支出も含まれているため、赤字額は年によって違います。

さらに2047年以降を見ると、

収入　355万円
支出　508万円
年間収支　▲153万円

という状態が続きます。

ここは、教育費や車購入による一時的な赤字とは性格が違います。

通常の老後収入だけでは、年間支出をまかなえていない状態が続いている

からです。

このような継続的な赤字は、金融資産を毎年取り崩すことにつながるため、注意して確認する必要があります。

このサンプルが「厳しめの家計」である理由

ここまで見てくると、春夫さん一家のキャッシュフローが、やや厳しい設定になっていることが分かります。

現役時代には、子ども2人の教育費と住宅ローンが重なります。

60歳でまとまった一時金が入りますが、その後65歳で給与収入がなくなると、年間収支は再び赤字になります。

そして老後も赤字が続きます。

キャッシュフロー表の診断結果では、

初回赤字年は2026年

となっています。

ただし、この数字だけでは家計の状況を十分に判断できません。

2026年の▲6万円と、

2028年の▲412万円、

2038年の▲332万円、

2047年以降の▲153万円では、

赤字になっている理由が違う

からです。

この違いを見つけることが、第15回の大きな目的です。

赤字の原因を整理してみよう

年間収支が赤字になっていたら、原因を大きく4つに分けてみると分かりやすくなります。

①収入が減った

定年、再雇用、退職などによって収入が減少したケースです。

②毎年の支出が収入に対して大きい

生活費、住宅ローン、保険料など、毎年発生する支出が影響しています。

③特定の時期に支出が増えた

代表的なのが子どもの教育費です。

④一時的な大きな支出があった

車購入、住宅修繕、旅行などです。

こうして赤字の原因を分けると、

「どこに問題がありそうなのか」

が少しずつ見えてきます。

ただし、今回はまだ改善策を考えません。

住宅ローンをどうするのか。

生活費をどうするのか。

退職時期を変えるのか。

退職金をどう使うのか。

こうした改善は、第17回以降で実際にキャッシュフロー表の条件を変更しながら検討します。

今は、

現在のライフプランのまま進んだ場合、いつ・なぜ家計が厳しくなるのか

を把握する段階です。

年間収支を見ると「家計の転換点」が分かる

春夫さん一家の年間収支を長期的に見ると、大きな流れがあります。

現役時代は、教育費や住宅ローンによって赤字になる年があります。

60歳になる2036年には、まとまった一時金によって大幅な黒字になります。

60～64歳の再雇用期間は、黒字になる年と、一時的な支出によって赤字になる年があります。

そして65歳以降は、年間収支の赤字が続くようになります。

つまり年間収支を見ることで、

「いつ家計の状況が変わるのか」

が分かります。

ここが、1年間の家計簿とキャッシュフロー表の大きな違いです。

家計簿は「今年のお金」を確認するのに役立ちます。

一方、キャッシュフロー表では、

現在から定年後までの家計の変化を長期的に確認する

ことができます。

次は金融資産残高を確認する

年間収支を見ることで、

「何年に、いくら不足するのか」

が見えてきました。

しかし、年間収支だけでは老後資金の状況を判断できません。

赤字になった分は、金融資産などから補うことになります。

では、

赤字を金融資産から補い続けると、金融資産はどのように減っていくのでしょうか。

春夫さん一家は、金融資産2,000万円からスタートしています。

年間収支と設定した運用利回りを反映しながら、金融資産残高は年ごとに変化していきます。

特に今回のように、老後の年間収支が継続して赤字になる場合、

「年間いくら赤字なのか」だけでなく、「金融資産が何歳まで持つのか」

を見る必要があります。

そこで次回は、

第16回 金融資産残高を確認しよう｜老後資金は何歳まで持つ？

として、金融資産残高の推移を詳しく見ていきます。

まとめ｜赤字になった「理由」と「続く期間」を確認しよう

今回は、春夫さん一家のサンプルデータを使って年間収支を確認しました。

春夫さん一家は、教育費や住宅ローンの負担があり、定年後には年間収支の赤字が続く、やや厳しめの家計設定になっています。

だからこそ、キャッシュフロー表を使って、

いつから家計が厳しくなるのか

を確認することが重要です。

年間収支を見るときは、

赤字になる年を確認する

↓

収入と支出の内訳を見る

↓

ライフイベントと照らし合わせる

↓

一時的な赤字か、継続的な赤字かを見る

という順番で確認してみましょう。

赤字になっているのであれば、その不足分は金融資産などから補う必要があります。

ただし、赤字の金額だけを見るのではなく、

「なぜ赤字になったのか」「その状態が何年続くのか」

まで確認することが大切です。

そして次に確認するのが、その赤字によって金融資産がどのように変化するのかです。

次回は、春夫さん一家の金融資産残高を追いながら、老後資金が何歳まで持つのかを確認していきましょう。